公司差旅费管理制度

随着公司业务的不断拓展，员工出差的频率日益增加，为了规范出差费用的管理，保证公司资金的合理使用，同时保障员工出差期间的工作和生活需求，特制定本公司差旅费管理制度。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工因工作需要而出差的情况，包括国内和国际出差。

二、管理原则

1. 预算控制原则 公司根据各部门的工作计划和业务需求，制定差旅费预算。各部门应在预算范围内安排出差任务，严格控制差旅费支出。
2. 勤俭节约原则 员工出差应遵循勤俭节约的原则，选择经济合理的交通、住宿和餐饮方式，避免不必要的浪费。
3. 真实性原则 员工报销的差旅费必须真实、合法、有效，与出差任务相关，不得虚报、冒领或多报费用。

三、审批权限及流程

1. 审批权限 员工出差前需填写《出差申请表》，注明出差目的、地点、时间、预计费用等信息。一般员工的出差申请由部门经理审批，部门经理的出差申请由总经理审批。
2. 审批流程 员工将填写完整的《出差申请表》提交给直接上级，上级审批通过后，将申请表交至财务部门备案。

四、交通费用管理

1. 交通工具选择 根据出差任务的紧急程度和距离远近，合理选择交通工具。长途出差优先选择飞机、高铁等快捷方式，短途出差可选择汽车、火车等。
2. 费用报销标准

• 飞机：经济舱为标准，特殊情况经总经理批准可乘坐商务舱。
• 火车：高铁/动车二等座、普通列车硬卧为标准，特殊情况经总经理批准可乘坐软卧。
• 汽车：据实报销。

3. 市内交通费用 出差目的地的市内交通费用，凭有效票据据实报销。如因工作需要乘坐出租车，需在票据上注明事由。

五、住宿费用管理

1. 住宿标准 根据出差地点的不同，制定不同的住宿标准。一线城市每人每天不超过[X]元，二线城市每人每天不超过[X]元，其他城市每人每天不超过[X]元。
2. 住宿安排 员工应尽量选择公司签约酒店或性价比高的正规酒店。同性两人或两人以上出差前往同一地点办事的，应安排一同住宿，费用按标准报销。
3. 超支处理 如因特殊情况住宿费用超过标准，需提前向部门经理和总经理申请，经批准后方可报销。

六、伙食补助管理

1. 补助标准 按照出差自然天数计算，国内出差每人每天伙食补助[X]元，国际出差根据不同国家和地区制定相应的补助标准。
2. 特殊情况

• 出差期间由接待单位提供餐饮的，不再发放伙食补助。
• 因工作需要宴请客户的，需经部门经理批准，宴请费用按规定报销，同时扣减当日伙食补助。

七、其他费用管理

1. 通讯费用 出差期间因工作需要产生的通讯费用，凭有效票据据实报销，但不得超过公司规定的标准。
2. 因公杂费 如出差期间发生的邮寄费、文件复印费等因公杂费，凭有效票据据实报销。

八、报销管理

1. 报销时间 员工应在出差结束后的[X]个工作日内，整理好相关票据和报销凭证，填写《差旅费报销单》，按照审批流程进行报销。
2. 报销凭证要求

• 交通票据：应与出差行程相符，注明出发地、目的地、时间等信息。
• 住宿发票：应注明住宿日期、房间类型、金额等信息。
• 其他票据：应真实、合法、有效，且与出差任务相关。

3. 审核与支付 财务部门对报销凭证进行审核，如发现问题应及时与报销人员沟通。审核通过后，按照公司财务制度进行支付。

九、监督与违规处理

1. 公司财务部门和审计部门有权对差旅费报销情况进行监督和检查。
2. 对于违反本制度的行为，如虚报费用、超标准报销等，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职等处罚，并追回违规报销的费用。
3. 因个人违规行为给公司造成经济损失的，公司将依法追究其法律责任。

十、附则

1. 本制度如与国家法律法规或政策相冲突，以国家法律法规或政策为准。
2. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
3. 本制度自发布之日起生效。