一、费用标准

集团公司领导
- 按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3-5星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员
- 可住3-4星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。
公司中层干部
- 住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。
一般工作人员
- 住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。
去集团公司的分支机构或办事处
- 如沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
外出参加会议
- 经分管领导批准不实行费用包干，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。
- 外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。
出差特区（深圳、珠海、海南、厦门、汕头）
- 费用本着节约的原则伙食费60元/天。

二、几点具体规定

旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。
出差当日往返可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。中午12时前离开本市按全天补助标准。中午12时后离开本市按半天补助15元。中午12时前抵达本市按半天补助15元。
订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。
乘坐交通工具的规定：
- 公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。
- 旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。
- 去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。
- 夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车（船）补助费30元。
- 带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。
在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。
驾驶员出差补助标准：司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。
驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。
出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。
出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
本制度自发布之日起执行。

不同人员的住宿标准差异：不同层级的人员在住宿标准上有明显的区分，如集团公司领导可住较高星级的宾馆，而一般工作人员的住宿标准相对较低。这体现了根据职位和工作需要进行合理安排的原则。
特殊情况的处理方式：对于订票费、退票费、交通工具的选择、驾驶员的补助等特殊情况，都有明确的规定和审批流程，以确保制度的严谨性和合理性。

公司出差报销流程

出差回公司后填写费用报销单，写明出差时间、出差费用等。
提交发票。
由部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销。

法律依据：根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。第二十一条不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。